>México.- Aldo Piñón, prepara su declaración anual y este año incluirá los intereses que ha pagado por su crédito hipotecario, ya que con ello le podrían devolver el equivalente a tres mensualidades.
La deducibilidad en hipotecas comenzó a operar a partir del año 2004 cuando las personas que generaron intereses reales a partir de 2003, pudieron deducirlos en sus declaraciones anuales.
En la actualidad, más de cuatro millones de personas tienen un crédito hipotecario, de este total, tres millones de personas tienen préstamos con el Infonavit y podrían solicitar a la Secretaría de Hacienda la devolución de intereses reales.
Enrique Arias, director de evaluación de productos de seguros, fianzas y ahorro de la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (Condusef), mencionó que en 2003 se dieron cambios significativos, ya que en ese entonces “las tasas rondaban entre 15.5% al 18%.
En el artículo 176, fracción IV de la Ley del Impuesto sobre la Renta, prevé la deducibilidad de los intereses reales efectivamente pagados en el ejercicio, por créditos hipotecarios que contraten las personas físicas con los integrantes del sistema financiero. Esta medida se aplica siempre que el monto de los préstamos no exceda de un millón 500 mil Unidades de Inversión (Udis), cuyo valor actual es de 4.738 pesos por Udi.
El funcionario explicó que el interés se compone de un porcentaje nominal y uno de inflación, es decir, se resta la parte de la inflación y lo que quede es el interés real, “eso es lo que se va a deducir”.
Dijo que las instituciones con quienes se haya contratado el crédito deben entregar una constancia donde aparezcan los importes sumados de las deducciones a que tiene derecho.
También en el estado de cuenta se puede especificar el monto de los pagos que por este concepto el cliente efectuó, por eso hay que conservar estos documentos.
Además, la constancia deberá contener el nombre, domicilio y el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) del deudor hipotecario, la ubicación del inmueble hipotecado y los intereses nominales devengados y el monto de los intereses reales pagados durante el ejercicio.
Juan Carlos Pérez, director de la carrera de administración y finanzas del Instituto Tecnológico de Monterrey Campus Santa Fe, aseguró que la deducibilidad en créditos hipotecarios es una buena medida.
Es importante que las personas puedan deducir los pagos de los intereses, ya que los financiamientos tienen una vida larga y al principio el acreditado tiene que pagar casi el 100% de los réditos.
El académico aseguró que es importante tomar conciencia de que los pagos al banco tienen un objetivo concreto, “cuando llegue el momento de hacer la declaración de impuestos, no hay que olvidar incluir el crédito hipotecario y la carta que le entregue el banco”.
Juan Carlos Pérez recomendó llevar un orden en los pagos pues “las personas que hagan uso de este beneficio deben de llevar bien sus cuentas”.
Hay que considerar que durante los primeros 5 a 7 años de la vida del crédito, se paga mayoritariamente intereses “y todo eso se va a poder deducir”, detalló.
José David Álvarez, director de crédito hipotecario de HSBC y coordinador ejecutivo del Comité Hipotecario de la Asociación de Bancos de México (ABM), recordó que la deducibilidad fue una medida que se creó para incentivar el mercado de vivienda en México.
“Fue una herramienta para dar la posibilidad a las familias de pagar sus impuestos haciendo deducible el pago de su hipoteca y al mismo tiempo, incentivar el otorgamiento de crédito para la compra de casas”.
Esta medida, insistió Álvarez, es una facilidad que tienen todas las personas que contratan una hipoteca y reiteró que lo deducible es equivalente a intereses reales del crédito.
Por ejemplo, dijo, si la tasa del crédito es del 12% y una tasa de inflación del 4% lo que se puede deducir es el 8% de intereses reales, por ello, es muy atractivo aprovechar este beneficio.
Recalcó que cada institución ofrece varios productos en materia hipotecaria, por lo que hay para todos los gustos y necesidades.
De acuerdo con la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (Condusef) recordó que la dedicibilidad también aplica para Sofomes y Sofoles.
Las tasas de interés para hipotecas promedian entre 11% y 15%, sin embargo, antes de contratar un préstamo es importante considerar el Costo Anual Total (CAT), ya que éste incluye los cargos inherentes, tal el caso de las comisiones por apertura y diversos seguros.
El directivo de HSBC dijo que el futuro del mercado inmobiliario e hipotecario presenta retos importantes. “Tenemos que diseñar un nuevo modelo de industria, ya que hay trabajar más en esquemas de vivienda sustentables, más cercanas a los centros de trabajo y de reciclamiento urbano”, agregó.
No obstante, el directivo admitió que esa estrategia plantea un reto importante de desarrollo urbano y de construcción de vivienda
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